清水川能源：构建闭环管控机制 强化审计整改效能
作者：陕西清水川能源股份有限公司时间：2025-06-05 15:15:58 我要发布
关键词:
陕西清水川
近年来，清水川能源公司紧盯审计工作的重点内容和关键环节，扎实开展审计整改工作，从优化制度流程、细化工作职责、深化结果运用三个方面，持续提升审计整改工作效能。
优化制度流程，推动问题整改落地见效。结合上级单位及工作实际，修订《内部审计制度》《内部控制审计办法》，制定《内部审计质量控制管理办法》《审计整改管理办法》等，进一步规范审计工作程序，促进审计质量提升。以问题为中心，建立“审计发现问题清单”和“审计整改落实清单”，动态跟踪整改清单中未整改或部分整改事项，明确整改时限，落实整改责任，推进审计整改闭环管理。
细化工作职责，织密问题整改责任网络。公司将审计中关注到的问题及风险，及时反馈相关部门，落实审计整改责任制，各相关部门负责人为审计整改第一责任人，部门分管领导对审计整改负领导责任，做到问题整改亲自抓、亲自管。同时充分发挥内部审计的“审、帮、促”作用，将“立行立改”与“长效规范”相结合，主动靠前服务，协助业务部门举一反三、以点带面，建立健全长效管理机制。
深化结果运用，提升问题整改工作效能。公司在每个审计项目完成后，及时梳理发现的普遍性、倾向性问题，系统制定问题整改责任清单，提出整改要求，明确整改责任人、责任部门、整改期限，并将问题整改工作纳入月度重点工作，确保按期整改到位。通过事前交流研讨、事中跟进指导、事后结果核查的整改长效机制，将审计成果提效扩面，推动源头治理，强化审计成果有效运用。构建合规考核机制，制定《经营管理合规考核办法》，将合规管理行为纳入月度绩效考核及年度经营目标责任书考核范围，细化考核责任认定及考核标准，明确考核程序，强化追责问责。（文/图 蒙耀辉/王琛瑜）
