清水川能源:构建闭环管控机制 强化审计整改效能
作者:陕西清水川能源股份有限公司时间:2025-06-05 15:15:58 我要发布
关键词:
陕西清水川
近年来,清水川能源公司紧盯审计工作的重点内容和关键环节,扎实开展审计整改工作,从优化制度流程、细化工作职责、深化结果运用三个方面,持续提升审计整改工作效能。
优化制度流程,推动问题整改落地见效。结合上级单位及工作实际,修订《内部审计制度》《内部控制审计办法》,制定《内部审计质量控制管理办法》《审计整改管理办法》等,进一步规范审计工作程序,促进审计质量提升。以问题为中心,建立“审计发现问题清单”和“审计整改落实清单”,动态跟踪整改清单中未整改或部分整改事项,明确整改时限,落实整改责任,推进审计整改闭环管理。
细化工作职责,织密问题整改责任网络。公司将审计中关注到的问题及风险,及时反馈相关部门,落实审计整改责任制,各相关部门负责人为审计整改第一责任人,部门分管领导对审计整改负领导责任,做到问题整改亲自抓、亲自管。同时充分发挥内部审计的“审、帮、促”作用,将“立行立改”与“长效规范”相结合,主动靠前服务,协助业务部门举一反三、以点带面,建立健全长效管理机制。
深化结果运用,提升问题整改工作效能。公司在每个审计项目完成后,及时梳理发现的普遍性、倾向性问题,系统制定问题整改责任清单,提出整改要求,明确整改责任人、责任部门、整改期限,并将问题整改工作纳入月度重点工作,确保按期整改到位。通过事前交流研讨、事中跟进指导、事后结果核查的整改长效机制,将审计成果提效扩面,推动源头治理,强化审计成果有效运用。构建合规考核机制,制定《经营管理合规考核办法》,将合规管理行为纳入月度绩效考核及年度经营目标责任书考核范围,细化考核责任认定及考核标准,明确考核程序,强化追责问责。(文/图 蒙耀辉/王琛瑜)