电力企业信息系统现状及可行性

1、电力企业管理信息系统现状

　　电力企业大多应用财务核算软件，实现了会计电算化。在此基础上，电力企业集团应用基于财务核算信息的财务实时信息系统，实现了全区联网，以满足电力企业集团对财务信息查询、分析和汇总的要求。

　　在与财务相关的业务信息系统中：

　　物料管理大部分单位都没有应用。部分单位已经开始使用单一的物料管理软件，其功能主要是满足企业的仓库管理的要求，与财务系统之间没有数据共享。

　　电力营销系统已经准备在全省统一推广，但与财务系统之间没有数据共享。

　　可见，电力企业的财务信息系统还停留在以核算信息为主的、局限于财务部门应用的阶段，相关业务系统也都未和财务信息系统集成，各个下属企业的财务状况无法得到实时动态的反映，电力企业的整体资源更没有得到优化配置和管理。

2、财务管理信息系统建设方式论证

　　到目前为止，电力企业以企业资源系统（ERP）的思路建设财务管理信息系统的方式有两种：一、用国外软件，由国外的咨询顾问公司实施；二、在管理咨询的指导下自行组织开发。

　　在第一种方式下，软件的稳定性、成熟性能够得到保证，咨询实施队伍的经验也可以信赖，管理思想比较先进。但是，经过了解和论证，这种方式存在以下不足：一、软件、咨询的价格昂贵。动辄以千万美元计。二、国外的ERP软件一般都是以制造业为基础发展起来的，较难适应电力行业的特点。三、从某种意义上，管理方式不能说“先进”与否、而只能说“适用”与否。国外的ERP软件中固化了大量的标准流程，但较难适应国内企业在业务模式上的千变万化、千差万别。为了使用软件（而不是为了企业本身的管理优化）而进行的“业务流程重组”使人望而生畏。

　　在第二种方式下，按照当前的业务需求，自己开发自己用，当前的工作要求肯定可以满足，咨询、维护、升级也可以进行。不足之处是：一、成本也会较高。因为是自行开发，没有资源的积累，投入自然较大。二、维护量较大。因为是自行组织队伍开发，缺乏通用软件的设计经验，一般情况下只是用程序来实现当前的业务需求、业务流程。一旦业务流程发生变化，又要修改、维护程序。这是很多自行开发的软件的共有弱点。

　　通过对上述两种方式分析和论证，确定电力企业财务管理信息系统的建设，采用国外专业管理咨询公司与国内独立软件开发商相结合的方式进行，既引进国外先进的管理方法和ERP系统的实施经验，由充分利用国内软件产品最能适应国内企业管理模式的特点。

　　“远光电力ERP”软件的设计思想和系统功能实现了以下特点：

　　一、针对国内管理模式的易变性，该软件从系统结构上实现了用户对所有管理模式的自定义功能。无论在实施阶段和使用阶段，用户都可以对管理模式、业务流程、控制方式、控制强度等进行设置，可以生成任意复杂的管理和控制流程。

　　二、该软件以企业整体资源的优化配置为设计目标，能最大程度地实现企业资源的共享，以最基础的业务过程为起点，完成所有管理、核算、考核、控制，并提供决策支持。

　　三、该软件以全面预算管理为主线，在预算编制、分配完成之后，预算控制即可施加到所有的管理对象、管理业务和各个业务流程，真正实现了对企业生产经营活动的事前预测、事中控制，并进行事后分析。

　　四、该系统采用了一体化设计技术，每一项最原始的业务活动都能实时动态地更新企业的整体财务状况和经营状况，避免了同类软件普遍存在的需要“过帐”、“结帐”才能汇总的弊端，从技术上保证了财务信息的实时性。

　　远光公司多年来一直为电力系统提供财务及企业管理软件的服务，远光公司的财务软件在电力系统占主导地位，实时信息系统在电力企业广泛应用。远光电力ERP软件，也正是远光公司在多年开发实施财务软件的经验、对电力行业的深入了解、对国内外同类软件的解剖分析的基础上开发、完善的，并已在部分企业进行了试运行，具有较高的性能价格比。

3、实施财务管理信息系统的可行性

　　电力企业在多年的生产经营活动中，逐步积累、形成了一整套管理经验和制度，符合市场经济的原则和企业管理的需要，这是实施财务管理信息系统的制度基础。

　　电力企业应用财务软件已有多年的历史，积累了大量的财务会计和管理会计数据，并培养了一支既有财务知识、又有计算机应用经验的队伍，这是实施财务管理信息系统的应用基础。

　　电力企业在多年的企业管理信息系统建设中已经具备了一定的计算机、网络的条件。各个管理岗位都配备了计算机，可以作为实施财务管理信息系统的客户端。电力企业本部和各个下属企业之间基本都建成了光纤网络，可以作为财务管理信息系统的网络环境。

　　电力企业领导对财务管理信息系统的实施非常重视，对于系统实施所要求的观念创新、机构调整、资源整合、管理和控制体制的集中等都作出了非常清醒的预期和明确的部署，这是实施财务管理信息系统的领导和组织保证。

　　远光公司的软件产品和实施队伍，具备实施咨询、系统集成和整体技术支持的能力，是实施财务管理信息系统的软件和技术服务保证。

　　综上所述，电力企业财务管理信息系统的成功实施，具备了管理、制度、领导、组织、人员队伍、数据基础、软件产品、管理和实施咨询、系统移植和集成等各方面的充分的可行性。

系统建设目标

　　实施财务管理信息系统的管理目标是：运用先进的经营管理思想，推行现代化财务管理制度，提高企业财务和业务的综合管理水平，对整体的企业资源进行有效的配置、管理、控制和优化，从而实现企业价值最大化。

　　根据系统建设的目标和需求，远光公司为电力企业实施财务管理信息系统的指导思想是：应用先进的计算机软硬件技术，以电力企业整体资源的最优配置为目标，以全面预算管理为主线，以对管理模式和业务流程的优化设计为基础，把财务系统和业务系统全面集成、无缝连接、完整记录、统一控制，并在先进的管理思想指导下，运用各种数学方法和数学模型，对财务状况、管理状况进行优化分析，提供决策支持，力求做到先进、实用、经济、合理。

1、以预算管理为核心，建立全面预算管理和控制体系

　　全面预算管理是财务管理的核心，是实现企业经营目标的根本保证。电力企业是国家电力公司的全资子公司，按照国家电力公司的预算目标，根据企业自身的资源状况和发展潜力，制定科学合理的全面预算方案，在企业经营管理的各个环节进行全面控制，是财务管理信息系统的根本任务。

　　财务管理信息系统的预算管理的目标和效果是：

　　1）以企业战略规划的指导下，采用包括零基预算、定额预算、弹性预算、历史数据法预算、直接编制等在内的各种方法，编制经营性收支预算、成本预算、现金流量预算、投融资预算和各种专项预算。

　　2）在预算委员会主持下，由各相关部门参加，通过预算编制、建议、申报、汇总、平衡、审批、下达、调整的完整流程，把预算目标层层下达、落实，实现以电力企业为预算主体、各下属企业为预算控制责任中心的全面预算管理体系。

　　3）预算控制贯穿于每个预算控制责任中心的生产、经营的全部过程和各个方面，把预算项目按各项管理对象、各类管理业务、各个业务流程、明细的会计期间进行分解、分配，对主要业务都实行严格、规范的申请、审批流程。

　　4）在财务管理信息系统中，除电力销售收入业务是从电力营销系统定期传递的以外，所有其他业务都是实时发生、实时汇总的。业务一经发生，不论在哪个子系统、哪个流程，都会立即汇总。因此，在预算审批、控制时，系统将自动根据已经审批和发生的汇总数据来动态判定是否允许继续发生，保证了预算控制的强度和精确性。同时，除了传统意义上的越界控制外，系统还能根据时间配比原则进行“不足控制”，例如：在超过70％的时间后还未实现预算销售收入的70％，即提醒、报警。

2、业务和财务信息的完全集中，实现企业资源的高度共享

　　财务管理信息系统以电力企业的小型机作为中心服务器，集中存放所有下属企业的业务和财务信息，形成统一的公司财务信息中心，通过广域网实现信息资源的高度共享。

例如：

　　物资编码和库存业务的完全共享。电力企业可以实时掌握全省范围内任何一种设备、材料、事故备品等的库存数据，从而实现统一调拨、集中采购，大大降低采购成本和库存。

　　外部企业信息和往来业务的高度共享。对同一个外部企业，不论该企业是与哪一个下属企业发生业务往来，也不论是在哪一个业务流程发生往来（供货、工程施工、供应燃料、电力销售、购电、一般应收应付等），电力企业都能实时动态地掌握该企业整体的往来业务，从而合理清对、控制风险。

　　被投资企业和投资业务的共享；贷款银行和贷款业务的共享；燃料代码的共享；购电方的共享；科目体系的共享；指标体系的共享。等等。

　　业务流程的共享。如某一项重大业务不仅需要某一下属企业主管领导的审批，而且需要电力企业领导根据整体预算执行情况审批，则可以跨责任中心来设定申请、审批的控制流程。

3、优化、强化、固化企业业务流程

主要体现在：

　　1）按照全面预算管理的需要，对财务管理业务进行合理的规范和优化，制定严格的业务传递流程，并以此为系统运行依据。

　　2）严格执行业务流程和岗位传递规则，实现对企业业务的事前控制、事中监督、事后分析。

　　3）制定岗位审批流程和审批权限，严格区分岗位职责。

　　4）在业务流程和规则中，突出系统自动控制的作用，减少人为因素。如凡是发生的金额（加上已经审批的金额）已经接近或达到预算控制值时、系统即不允许继续审批或发生。

　　5）对例外事项，可以由拥有相当权限的主管设定例外处理规则。

4、实现资金的集中控制和调度

　　财务管理信息系统在动态掌握企业现金流量的基础上可实现对各下属企业资金的集中管理，建立资金管理和控制中心。主要措施为：

　　1）在对下属企业的银行帐户实行“收支两条线”和与银行联网的基础上，及时收缴资金，严格执行现金流量预算。

　　2）强化债务管理，严格进行贷款项目管理和工程资金拨付控制，测算还贷成本，控制贷款规模。

　　3）严格控制担保业务规模，减少企业风险。

　　4）加强应收应付管理，制定统一的应收应付业务，及时掌握和控制往来对象的整体应收应付状况。

　　5）及时清理往来，减少资金损失；加强帐龄分析，合理提取坏帐，降低企业风险。

　　6）统一资金调度，减少资金存量，加速资金周转，提高资金使用效率。

5、建立成本控制体系，有效控制企业成本

　　财务管理信息系统在实时动态汇总电力生产和工程成本的基础上，用严格的业务流程、完善的成本定额建立全企业的成本控制体系。效果体现在：

　　1）合理编制、严格执行成本定额，客观编制成本预算。

　　2）按照岗位职责划分，建立全员参与的成本费用控制流程，严格执行审批制度。

　　3）加强工程管理，严格控制工程进度和工程预算，降低工程成本和造价。

　　4）以集团统一的购电单位和购电业务进行的购电费管理，集中控制购电价格、购电数量，集中结算购电费用，及时掌握购电成本。同时扩大竞价上网范围，优化购电结构，降低购电成本。

6、加强对电力销售的管理、稽核和监督，确保销售收入和电费回收

具体措施是：

　　1）以营业发行数据为基础，建立分户的客户资料及应收电费台帐，稽核、监督和控制电力销售收入

　　2）统一管理电费帐户，建立银行联网，完成电费收缴和清对，提高电费回收率。

　　3）除居民用户外，对每一用户建立应收帐款的明细记录，计算和核对违约金，进行帐龄分析，及时计提坏帐，降低风险。

　　4）分析电费构成和电价结构，为制定电价政策和优化电价结构提供依据。

7、建立合理的投资管理模式和资产管理体系

　　1）制定投资管理模式，建立投资管理台帐，规范投资行为。

　　2）建立投资审批制度和审批流程，严格控制投资规模和投资方向。

　　3）监控投资收益，分析和优化投资结构，减少投资损失。

　　4）加强资产管理，建立资产管理体系，控制资产规模。

　　5）严格执行资产折旧，及时掌握资产状态。

8、建立企业绩效评价体系和财务分析决策模型，为决策提供手段。

　　1）分析预算执行情况，编制财务分析报告。

　　2）建立财务分析预测模型，为准确、快速、科学决策提供手段和依据。

系统结构设计

1、系统体系结构

　　企业经营管理的全球化和多元化推动了世界范围内企业结构的变化，并且使业务流程日益复杂。这种趋势推动了产品和业务流程的革新和对信息高速公路的应用。所有这些都要求企业以更短的反应时间来进行更多的协调与控制工作。而有时效性的决策必须基于不断地提供的实时的信息。

　　远光电力ERP系统体系结构完全符合业界标准。按照业界标准，系统体系结构包含三个层次：信息集成—过程集成—企业及企业间集成，电力ERP系统已经实现了信息集成，过程集成，并可实现企业及企业间集成。

◆ 信息集成。

　　电力ERP系统中的信息集成，不是简单的信息共享（即信息互相传递），是指信息及产生信息的系统之间的互动关系，它更多地表示动态行动。电力ERP系统的信息集成，不仅包括了信息共享，也同时包含了：

　　1) 信息资源集成或共享。

　　电力ERP系统作为企业级的管理信息平台，也包含有企业资源的信息，如供应商资料或销售客户资料；在集成的情况下，用户能够使分支机构享有同一套供应系统或销售系统，尤其是当代企业分支机构众多，地理分布广泛，资源的集成或共享，可以极大地节约信息成本费用、采购费用或销售费用。

　　2) 企业行为的集成。

　　如同上例，用户在支付采购款项时，可以了解到该企业是否既是自己的供应商，又是自己的销售客户，以及两种金额互抵后，与自己真实的债权债务状况；企业多种行为的集成，不仅能够提高经济效益，还可以增强企业的竞争力。

　　3) 企业可利用资源集成。

　　电力ERP系统作为企业级的数据处理平台，它包含了集团公司自下而上实时的资源信息，企业可从整个集团公司掌握资金、资产、人力物力的使用，运筹帷幄，使企业可利用资源充分发挥其作用，以争取企业价值最大化。

◆ 过程集成。

　　电力ERP系统中涵盖了企业主要的经营管理过程，如财务过程、固定资产管理过程、业务过程等等，这样就能保证：

　　1) 统一处理企业的经营管理活动，不再需要使用单独的专用系统。

　　2) 由于是统一处理企业的经营管理活动，所以能够保证处理信息的完整性。

　　3) 企业行为的同步处理以及处理信息的总体完整。

　　4) 按照企业的目标、打破管理职能部门格局及企业行为总体信息的分割。以单据为信息载体，按照企业的管理要求在不同的子系统间流转，反映企业行为的整体处理过程。电力ERP系统通过对企业工作过程的集成，能够保证对企业行为的同步处理以及处理信息的总体完整。

◆ 企业间集成。

　　当集团公司采用电力ERP系统时，电力ERP系统支持这些企业间的经营管理信息集成；如果企业与自己的子公司或分公司都采用电力ERP系统，通过企业间的集成，可以使它们成为逻辑上的一个企业，强化企业的经营管理能力。提高企业的整体经济效益。

2、数据存放方式和业务处理模式

　　从最大限度地利用整个企业资源的角度出发，把电力企业范围内各下属单位的业务和财务数据集中存放、统一管理是必然趋势。在制定财务管理信息系统实施方案时，可供选择的数据存放方式和业务处理模式有以下三种：

　　１) 分散存放、同步集中：

　　即下属单位的数据首先在本地存放、处理，然后通过网络方式把部分和全部数据同步到电力企业。业务处理、控制模式以每个单位为会计主体实施和实现，各个单位之间、各单位与电力企业之间进行定期的数据交换。目前国家电力公司系统以核算软件为基础的实时信息系统、江苏电力的电力ERP就是这种模式。

　　2) 集中存放、分单位管理：

　　即所有下属单位的数据都存放在电力企业，但每个单位的数据是相对独立的。与第一种方式相比，改变的主要是数据的存放地点，业务处理、控制模式没有发生根本的变化，资源共享只在本单位进行。浙江电力的SAP软件实施基本上是这种模式。

　　3) 集中存放、高度共享：

　　即所有下属单位的数据都存放在电力企业，并在内部高度共享。业务处理、控制模式视不同情况可设计为以电力企业为整体进行、或以个别单位为主体进行。可实现整个电力企业范围业务、财务数据的实时处理，可实现电力企业范围内资源的整体共享。国际一流的电力企业及其他大企业一般都采用这种方式。

　　通过对电力企业的管理和控制需求、硬件和网络环境、软件处理能力等因素综合考虑，确定采用第三种数据存放方式和业务处理模式，并按照具体的管理和控制需求进行部分调整。

　　上文中的“下属单位”，既包括分公司，也包括全资子公司、控股子公司。子公司（包括全资的和控股的）是公司注册的一种形式。从整个企业资源共享的角度，子公司也应该是整个集团公司的不可分割的组成部分。因此，财务管理信息系统设计和实现的目标是：在企业资源的层面上把所有的分公司、子公司加以整合，在形成会计帐户和财务报告时再按不同的会计主体加以区分。这也是国际化大公司在信息系统建设中采用的方式。

3、硬件和网络结构

　　根据财务管理信息系统的业务处理模式，从运行效率、安全性、可靠性等角度考虑，确定使用UNIX操作系统的小型机作为财务管理信息系统的数据库服务器。

　　应用服务器的选择分为两个阶段：在试点阶段阶段，选用运行WINDOWS 2000操作系统的服务器作为应用服务器，在推广阶段，在应用程序移植完成后采用UNIX操作系统的小型机作为应用服务器。

　　电力企业本部和下级企业之间已经建立了光纤网，运行速率最低为2M，作为财务管理信息系统运行的网络环境。

4、软件系统

　　财务管理信息系统采用的软件系统为：

　　操作系统：客户端为WINDOWS98/2000+浏览器,数据库服务器为UNIX操作系统。

　　应用服务器：IBM WebSphere。IBM WebSphere Application Server (WAS) 是合乎 3-tier 、 Web-based   、 Internet 应用发展潮流所推出的应用服务器核心产品。支持 Java Servlet、JSP (JavaServer Pages)、EJB (Enterprise JavaBeans)、CORBA、XML 等功能，提供企业一个开放、稳固、高效能的应用系统运行引擎。

 　　数据库系统：IBM DB2 数据库管理系统。

　　应用软件：远光软件股份有限公司研制的《远光电力ERP》。

5、主要业务子系统

　　在财务管理信息系统中实施的子系统有：系统管理、预算管理、资产管理、工程管理、债务管理、投资管理、购电费管理、成本费用控制、应收应付、税务管理、物料管理、燃料管理、财务分析、现金管理、薪酬管理、电费管理、文件信息、帐务处理、报表、综合查询等20个子系统。每个子系统的功能为：

⑴ 系统管理

作为系统的控制中心，完成整个系统的全部初始设置。具体功能包括:

○基本管理对象类型、管理业务类型及其属性的设置；

○建立、维护系统的业务单元；

○设置凭证、单据类型形式来组织管理业务流程和控制机制；
　
○定义清理、对账、作业码等各种业务发生情况；

○设定各种业务发生条件，提供多种业务记录方式，满足各种不同的统计、管理、核算、控制的需要；

○设置责任中心，完成系统单位结构设置，设定各级责任中心关系；

○进行权限、岗位的设置和管理，完善内部控制和流程控制；

○设置共享资源，保证电力企业整体资源的最优配置；

○进行重新汇总、凭证加锁等数据维护工作，确保会计、管理业务信息正确。

⑵ 预算管理

　　作为电力ERP系统的核心子系统，以电力企业为整体，以各个下属企业为责任中心，通过各种方法和模型，完成预算编制，并进行发布、分配、汇总、下达等。具体功能包括：

○定义用户对责任中心、各种预算数据、分类体系权限和设置预算上下级单位关系；

○设定各类预算定额、基础数据、预算项目等基础参数数据和预算数据分类体系；

○以定额、基础数据、历史数据、零基、弹性、概率、直接滚动修正、直接预算等方法进行预算编制，并进行审批、取消、修改、编制方案的自由定制；

○将预算数据按时间、对象、项目、业务数据项目等分配方式进行多元化分配和控制；

○将预算数据在上下级单位之间上报、下达、平衡，建立各个完成更大范围的预算控层次的预算控制体系。

⑶ 资产管理

　　以资产卡片为管理对象，以业务单据和业务凭证为原始数据，完成对各类资产（固定资产、无形资产等）的管理。具体功能为：

○以电力企业为整体进行资产业务分类和对象分类，建立资产卡片，记录资产各种特征；

○设置固定资产卡片的各种属性，可进行各类固定资产的编码管理，实现固定资产各类统计口径的汇总数据统计查询；

○完成记录资产增加、核减资产减少等日常业务处理；

○设置各种折旧公式，自动分类计提折旧，结转折旧费用，通过自动生成单据、凭证，建立与其他系统的联系，跟踪资产全过程使用状态，进行资产预算、流转控制；

○建立、管理各种资产台账，记录资产变动情况，进行资产管理；进行资产折旧分摊、资产结构分析等管理工作。

⑷ 工程管理

　　以工程项目为管理对象，主要从价值形态的角度，进行从工程的立项到竣工决算的全程管理。具体功能包括：

○工程项目的立项、审批等流程的处理；

○工程资金的预算和拨付；

○工程支出的申请、审批、发生；工程借款利息自动分摊；

○掌握各单项工程或单位工程用料、耗资及其进展情况；

○工程形象进度和资金进度的管理；

○完工工程的费用结转；

○编制竣工决算，建立工程管理台账，形成工程决算报告；

○自动把结转工程转为固定资产；

○进行工程费用分析和工程进度分析。

⑸ 债务管理

以合同管理为主线，实现对贷款、担保、工程拨款等业务的管理，并进行预测和分析。具体功能为：

○进行贷款项目分类和贷款项目管理，设置各类合同的属性特征，完成贷款合同、担保合同的合同文档管理；

○设定贷款利息计算规则，允许按银行规定利率、合同利率、按年确定利率等方式调整贷款利率，自动完成贷款利息计算，进行贷款业务的到款、还款、计息、还本、付息等日常业务处理；

○按照贷款项目的工程合同和工程进度，进行工程拨款管理，根据工程占用的资金量进行贷款项目的利息分摊，按照工程完工进度进行工程费用和财务费用分配；

○借款到位与到期还款预测、可进行到位资金的使用安排、到期还款资金的筹集；

○借款利息的计算与分配，为债务结构分析、为融资决策提供了参考依据；

○提供贷款项目还贷测算和统计分析功能，可输出报表、卡片、图形等多种输出格式，满足分析管理债务的需要，提供决策依据。

⑹ 投资管理

实现企业对外投资的管理与核算。具体功能包括：

○以电力企业为整体，设置和输入投资项目，建立股权投资与债权投资的各类文档；

○进行债券利息的自动计算；

○形成投资台账；

○输入投资收益的凭证，形成分项目的明细帐及各项资料；

○根据提供投资的收益分析，投资结构的优化等分析功能。

⑺ 购电费管理

以电力企业为整体，实现对购电费的实时核算和管理。具体功能为：

○设定购电费单价、购电渠道、供电项目；

○按照设定的周期或由用户选择，根据调度自动化系统传递的关口表计读数自动产生购电费凭证；

○对购电费进行统计分类、综合查询和多角度分析；

○进行购电成本、购电预算执行情况分析、购电费的实时组合查询。

⑻ 成本费用控制

以企业最基层的成本单位（班组、员工等）为对象，完成成本费用的申请、审批、发生、归集、汇总和分配，并在整个业务流程贯彻全面的预算控制。具体功能包括：

○成本和费用（包括生产费用、管理费用、财务费用）项目的设置；

○成本中心的设置；

○成本费用流程的设定；

○成本费用的申请、审批、发生和预算控制；

○成本费用的汇总、归集和分配；成本费用结构的分析；

○按照发电、输电、配电三个环节，合理确定每个环节的成本。

⑼ 应收应付

处理企业财务活动中发生的一般应收、应付业务，不包括在应付物料、应付燃料、应收电费、应付购电费。具体功能为：

○设定往来单位（包括电力企业共享的往来单位）；

○完成往来业务的输入；

○完成往来账的清理、坏账准备计提；

○进行应收应付款项账龄分析；

○完成催款通知书的自定义批量打印；

○进行债权债务的实时查询分析；

○对各类往来客户数据进行分类统计分析。

⑽ 税务管理

处理企业与税务有关的各项事项。具体功能包括：

○通过对票据购买、领用、缴销、进项税票登记与抵扣等管理功能实现税务票据管理，并形成发票领用存报表；

○完成税费计算、缴纳情况查询，税务报表管理等功能；

○提供全面税务资料查询分析等查询功能。

⑾ 物料管理

　　通过对全省范围内物资库存的共享，将地理上分散的各个仓库统一为逻辑上的“大仓库”，实现物料、供应商等资源的优化配置、综合利用，并实时、动态地考核、管理、控制电力生产、工程的材料成本。具体功能为：

○以电力企业为整体定义物资的属性和编码；

○设定对物资的任意分类；

○实现对物资采购流程的管理和控制，在管理模式许可时实现全省集中采购；

○完成对物资入库的管理，可根据库存和采购合同、采购计划等条件自动生成采购单据和入库单；

○以班组、工程为对象，实现物料领用业务的申请、审批、发生，按金额和数量实现预算控制；

○提供移动平均、先进先出、后进先出、批次计价、计划价格、市场价格（手工输入）、成本与市价孰低等七种存货计价方式；

○设备的成套件管理可完成对大型成套设备的专项管理；

○实现各类库存分析功能，如物资超限分析、物资帐表分析、ABC分析等；

○进行不同口径的分类统计查询和帐页管理，提供各种图形分析、报表分析。

⑿ 燃料管理

　　通过对燃料的矿别、品种、等级的管理和数量、单价、金额的核算，实现对作为电力企业主要成本的燃料的管理和控制。但不包括燃料的化验、运输管理等。具体功能为：

○以电力企业为整体定义燃料的属性和编码；

○设定对燃料的任意分类；

○实现对燃料采购流程的管理和控制；

○完成对燃料入库的管理，手工输入和自动生成入库单；

○以机组、车间为对象，实现燃料领用业务的申请、审批、发生，按金额和数量实现预算控制；

○提供各种图形和报表分析。

⒀ 财务分析

　　以指标、报表的各种形式对各个业务子系统所形成的财务成果进行比较分析。具体功能为：

○自行定义各类分析用财务指标和其取数来源，并对指标进行分类管理，适用不同企业管理特点和财务需求；

○实现报表的环比分析、定基分析、结构分析。可进行变现能力比率、资产管理比率、负债比率、盈利能力比率和现金流量分析等财务状况比率分析；

○财务比率分析、报表分析、企业整体财务分析三大部分的企业财务评价功能，可在单位、指标，时期等各种组合范围内完成。

⒁ 现金管理

　　通过对现金、银行帐户和其他现金等价物的核算和控制，实现对企业资金的管理，提高资金利用效果，提供资金分析功能。具体功能为：

○设置资金管理的业务类型和管理对象，建立现金流分类管理体系；

○设置出纳管理账目、现金、有价证券等内容，及对各类金融对象进行管理；

○建立各种资料档案，规范现金出纳管理体制；

○建立各种票据管理档案，进行票据领用、报销、作废、清理等票据管理工作，确保资金安全，规范操作；

○按照业务流程进行现金收支日常管理，完成现金、银行日记账登记，导入外部交换数据进行银行和往来单位对账，输出各种对账余额调节表；

○按照预算管理的要求，进行预算控制检查，对不符合预算要求和业务流程控制的支出作出提示警告或者予以拒付；

○配合管理体制，从银行帐户上实现“收支两条线”，保证资金的及时上拨和利用。

⒂ 薪酬管理

　　综合管理企业薪酬。具体功能为：

○建立人事档案信息和劳动工资信息；

○进行工资、奖金等的核算和发放；

○提扣个人所得税的处理；

○根据设置自动进行工资尾数的处理；

○提供工资条，工资报表等输出格式；

○进行工资费用分配；

○进行薪酬管理结构分析。

⒃ 电费管理

　　通过与电力营销系统的数据接口，满足企业对电力销售收入的管理、稽核和监督。具体功能为：

○读入电力营销系统传递的分户（居民用户合并）应收电费数据；

○从电力营销系统、和银行读入分户的实收电费；

○按照设定的清对规则产生分户、分月份的已收电费，从而精确地掌握分户的应收帐款；

○对电力营销系统计算的违约金进行稽核；

○自动计提坏帐准备；

○进行电费回收情况的统计和分析。

⒄ 文件信息

　　实现财务部门非数据信息的管理和共享。具体功能为：

○已包含一个有关电力财经法规的文件库，并可自定义分组类别；

○向各业务子系统提供实时、动态的政策、法规的查询；

○通过邮件、工作日志、任务布置等方式进行工作事务管理，实现管理工作事务信息化；

○建立、管理自身财经法规文件和内部制度信息库。

⒅ 帐务处理

　　作为企业财务信息的集中反映，自动按照设定的核算关系获取各业务子系统中的财务会计信息，完成按照法定的帐户体系的核算和对外报告。具体功能为：

○按照企业财务管理的需要建立账户体系，建立账户分类与管理业务、管理对象之间的对应关系；

○提供日常的凭证处理、明细账登记等账务核算功能，允许用户按会计核算要求独立进行账务处理和提供财务管理所需的基本管理功能；

○能直接按照预算分配的结果控制帐户发生情况；

○按用户需要建立会计账薄结构，生成不同格式的会计账薄、汇总表、清单等各种会计资料。

⒆ 集团报表

　　作为整个电力ERP系统公用的报表子系统，可形成预算、核算、管理、控制所需的各种报表，完成任意的汇总、合并、合编、汇编。具体功能为：

○任意设定报表张数和报表格式；

○提供多种取数和处理方式；

○提供固定报表和行数变动报表格式，结合取数方式和取数来源，可形成各种管理用报表，如：预算编制表、预算执行情况表、统计用表、费用分析表等；

○强大的报表数据处理功能，包括数据舍位平衡、数据排序汇总、数据透视等；

○以“全国电力系统单位统一编码”为基础，全面、详细地记录每个电力企业与其他各个电力企业之间发生的需要抵消的事项，进行任意范围集团会计业务合并业务。

⒇ 综合查询

　　提供多种方式查询电力ERP中各类原始数据、汇总数据。

○对系统中所有管理对象、业务数据、各类凭证、预算数据及发生在管理对象的各种业务数据等进行综合查询；

○可跨子系统、多业务、多对象组合查询；

○支持挖掘式的穿透联查，用户可在各类相关联的数据间跳转、查询；

○提供对查询结果形成多种相关字段为不同统计口径、不同分类层次的组合查询；

○提供主业务单元和辅助业务单元各类数据对应查询功能。

6、系统应用技术

6.1 系统运行结构

　　数据库服务器为二台IBM M85小型机集群，应用服务器由二台高性能PC服务器构成，四台服务器构成一个服务器子网，通过防火墙与电力企业本部的局域网隔离，防火墙外的客户端计算机仅可访问应用服务器，数据库服务器的IP对外不可见。电力企业本部的客户端通过局域网连接应用服务器，下级单位客户端通过广域网（拨号方式或VPN）与服务端连接，在局域网入口处以防火墙加以隔离保护(如图)。

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6.2 系统应用技术

○电力ERP符合J2EE体系规范，Web Service框架。J2EE应用服务器（IBM WebSphere Application Server）为电力ERP提供运行环境，业务逻辑层、数据访问层和数据库接口层运行在EJB包容器中，利用包容器提供的事务服务、消息服务等；Web Service接口层运行在Web包容器中，响应Apach axis Soap Server的请求，提供客户端调用接口。
 
图1 电力ERP架构图
电力ERP采用Web Service框架，客户端使用SOAP（简单对象访问协议，以XML为载体的轻量级分布是解决方案）同服务器端交互。
 
图2 电力ERP J2EE层次结构
数据库接口层直接与数据库交互，是与数据库通信的唯一入口和出口。
数据访问层描述的是原子级（不可细分）数据库操作，调用数据库接口层方法，读取数据或将数据更新到数据库中。
业务逻辑层访问数据访问层，按照业务逻辑组合原子级操作，并利用EJB容器提供的事务服务，确保业务逻辑的正确性。
Web Service接口层，按照应用的不同，提供客户端可以调用的业务逻辑层方法，并对数据压缩、解压缩、编码和解码。
○充分利用数据库本身的优良特性与强大功能

　　数据层采用当前主流大型商用关系数据库产品DB2、SQL Server、Oracle，可以大容量、高效率、安全可靠地存储、处理数据。其中较复杂的数据处理业务如设置分类体系、实时汇总等涉及到大量的数据处理，对于这类处理均用存储过程来实现，这样就避免了过多的网络流量并充分利用了数据库本身对批量数据处理的优势，比通常由外部程序处理有更高的效率，同时存储过程使用标准SQL开发，以便于在不同数据库上兼容。数据在不同时间范围保存不同的属性，如果使用外部程序将是一个复杂的处理过程，而电力ERP使用了数据库的触发器来实现分不同时间段保存数据，使得外部程序只需按普通的处理方法更新数据，大大降低了服务程序的复杂度，提高了程序的可靠性。

○使用OLE技术

　　由于用户需要能生成特殊格式的报表、报告，如Excel、Word等文档，电力ERP客户程序使用了OLE技术操纵外部程序如Excel、Word，将处理后的数据注入相应的外部程序，使用外部程序的功能对数据进一步处理，生成用户所要求的报表、报告等文档。

○使用高强度加密算法加密敏感数据

　　对于在网络上传递的敏感数据，电力ERP使用了RC2算法先对数据进行加密，接受端对数据解密后再处理，这样既可以防止敏感数据的泄漏，还可以防止网络传递错误造成的错误数据。在对客户端身份的鉴定上，除了COM+固有的身份鉴定外，FIMS还对每个登录用户授予安全字，客户端对服务端的调用均要进行安全字检查以确保只有正确登录的用户才能调用系统功能。安全字是在用户登录电力ERP系统时随机生成并加密，与用户名配对使用，在用户注销时作废。

系统安全机制

1、操作系统级的安全机制

　　采用小型机、应用UNIX操作系统，具有极高的安全保密性，可使系统达到较高安全级别，能够有效防止黑客和计算机病毒，充分符合系统安全要求。

2、双机热备机制

　　采用双机热备份方式工作也可以极大提高系统的可靠性和安全性，即使一台主机停机，另一台也可以接续工作，保证系统不间断，避免损坏数据。

3、数据库系统的安全机制

　　ORACLE、DB2数据库系统具有严密的自身安全机制，非授权用户无法访问数据库数据。电力ERP软件将数据库系统的访问帐号加密存储在应用服务器中，客户端程序对数据库的所有访问都是通过应用服务器来进行的，因此在客户端计算机上是无法获得数据库系统的主机信息、访问帐号信息，甚至无法知道是何种数据库。只要合理的设置访问授权，将对数据库计算机的访问权限限定在应用服务器计算机的范围，将客户机对应用服务器的访问权限限制在指定的DCOM调用范围，就可以有效的利用三层结构的封装和隔离的特点，充分保证数据库系统的访问安全。

4、电力ERP软件结构的安全机制

4.1 数据安全

　1) 充分利用大型数据库管理系统的身份认证控制，从数据库级别防止数据被非法窃取和篡改。

　2) 电力ERP系统本身在数据处理的过程中，采用国际通用的高强度RC2加密算法，对敏感数据的存放和传输进行了加密处理。即使非法登录用户成功连接了数据库，或是从网络上截获了合法用户的数据包，面对关键数据，他得到的也只是一堆无用的密文。

　可以说，这种加密处理从最后一道防线维护了数据的安全性。

4.2 安全连接

　　默认安全机制包括访问权限、启动权限、配置权限等方面，从连接的整个连接过程的进行控制。

4.3 身份认证

　　通用的方法是提供有效的用户名和密码才能登录系统。这种方法简便易行，实施成本低廉，只要用户提供的密码具备一定的复杂度，就可以有效的防止非法手段攻破密码、冒名顶替的行为发生。

　　根据用户需要，电力ERP还可以提供IC卡等硬件，或用户数字证书等纯软件的方式进行身份认证，以便系统正确识别用户身份，合理分配权限，保证用户身份的真实性。

4.4 权限管理

　　电力ERP系统可以对用户所在的岗位设置权限，申请岗位、审批岗位还是实际发生岗位，什么样的岗位就有什么样的数据权限，在业务处理流程中充当不同的角色。

　　一个用户可以隶属于一个或多个单位，就可以操作相关单位的数据库。某下级单位的操作员只能隶属于本单位，他不能操作其他单位数据库；但电力企业的某操作员可能需要查看其直属子公司的单位库，所以他是同时隶属于多个单位的。

　　不同的岗位或用户，可以使用不同的系统功能，可以对不同子系统、不同数据对象、不同的业务流程进行授权。

　　不同的岗位或用户，对具体数据（如管理对象、管理业务等）可以有不同的权限，有些机密数据不能被看到，有些数据能查看但不能修改，有些数据可以被修改，系统都有相关的设置。

　　可以分时段授权，限制非正常时间对系统数据的操作。

4.5 安全字

　　为了防止服务程序的非法调用，系统为每个登录的用户随机产生一个安全字，该安全字在任何时间、任何一台机器上、任何一种情况下保证不重复。发生服务程序分布式调用时，客户端将此安全字传递到服务器，服务器检验为合法的客户端之后，才允许远程调用，否则拒绝调用。

5、数据存放的安全机制

　　数据存放采用高性能的IBM7133磁盘阵列，可以实现数据冗余存储，当一块或多块（视采用的Raid级别）硬盘发生物理损坏时也不会丢失数据，系统可以照样运行。同时，系统可以方便地扩展存储备份设备，如使用SAN网高速备份数据等。
    存储管理软件采用IBM的TSM。操作系统及数据的备份由Tivolli Storage Manager自动完成，确保数据遭到灾难性的损失后能迅速还原。

6、对病毒和黑客的防范措施