一、 企业概述

　　中国国电集团公司(以下简称“国电集团”)成立于2002年12月29日，是中国五大发电集团之一，主要从事电源以及电力相关业务的开发、投资、建设、经营和管理。

　　2008年以来，国电集团逐步确立了“以大力发展新能源引领企业转型，建设一流综合性电力集团”的战略目标，结构调整初见成效，企业规模不断壮大，综合实力明显增强，初步形成了以电为主，煤炭、高科技、物流、金融等相关产业协同发展的格局。2010年，公司入选世界500强企业。2011年，在世界企业500强排名大幅上升。

　　截至2011年底，国电集团可控装机容量10672万千瓦，资产总额6459.6亿元，产业遍布全国31个省、市、自治区。国电集团控制煤炭资源量150亿吨，年煤炭产量6505万吨。新能源发展独具特色，风电装机亚洲第一、世界第二。以节能环保及装备制造为主的高科技产业在发电行业处于领先地位，累计获批国家级研发中心6个，企业技术中心8个，被命名为国家“创新型企业”，累计获得专利363项。

　　2008年以来，国电集团基建投产装机累计达到4389万千瓦，超过集团公司成立以来投产装机总量的50%，大规模的基建投资极大的支撑了国电集团的迅猛发展;同时，国电集团总经理朱永芃在2012年基建工作座谈会上强调，“要实现‘十二·五’发展目标，基建工作责任重大，任务艰巨”，由此可见，国电集团的持续、快速发展，基建投资在以后的很长一段时间内必然是其中重要的推动力。

　　2010年，国家五部委发布《企业内部控制基本规范》，积极推动央企内控建设。同年，国资委确定中国国电集团公司作为基建财务内控体系建设的试点单位，推动央企基建内控体系建设进入新时期。

　　二、项目总述

　　国电集团根据“一个纲领，两项任务，三步走”的思路，以国电哈尔滨热电公司为试点单位，于2011年3月顺利启动了基建财务内控体系建设项目。整体项目历时13个月。

　　项目以概算为主纲，以资金流为主线，识别了基建业务中184个风险点，梳理和优化了53个业务流程，制定了44项管理制度，实现了管理制度化、制度流程化、流程信息化，形成融合业务流、价值流、信息流，并且覆盖全过程的基建财务内控体系。通过基建财务内控信息系统建设，改善了基建管理的内部控制环境，固化了控制流程、权限，明确了控制责任，提高了信息沟通效率，实现了对基建业务管理风险的动态跟踪，从多方位、多角度监控基建管理业务，保证了内部控制的有效落地，提升了国电集团的核心竞争力。